La Justicia confirmó los procesamientos de Chiqui Tapia, Pablo Toviggino y la AFA por presunta evasión fiscal

La Cámara Nacional de Apelaciones en lo Penal Económico confirmó este viernes los procesamientos del presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia; del tesorero Pablo Toviggino; y de la propia Asociación del Fútbol Argentino en el marco de una causa que investiga una presunta evasión tributaria y retención indebida de aportes.

Con esta resolución, la causa judicial quedó a un paso de ser elevada a juicio oral y representa un nuevo avance en la investigación por una supuesta maniobra que, según la denuncia, supera los 19.000 millones de pesos.

La investigación por presunta evasión

La causa se originó a partir de una denuncia presentada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que acusó a la AFA de no transferir dentro de los plazos legales los impuestos retenidos sobre los salarios de sus empleados y los aportes correspondientes al sistema de seguridad social.

En primera instancia, el juez Diego Amarante procesó a los dirigentes al considerar que la entidad habría cometido el delito de apropiación indebida de tributos agravada en 34 oportunidades y de apropiación indebida de recursos de la seguridad social agravada en otras 17.

La resolución fue ratificada por los jueces Roberto Hornos y Carolina Robiglio.

La situación de Tapia y Toviggino

La Cámara confirmó el procesamiento de Pablo Toviggino, junto con el embargo dispuesto y la prohibición de salida del país.

En el caso de Claudio Tapia y de la AFA, los camaristas no analizaron el fondo de las apelaciones y las declararon desiertas luego de que la defensa solicitara postergar la audiencia fuera del plazo previsto. Como consecuencia, quedaron firmes los procesamientos dictados en primera instancia.

Actualmente, Tapia permanece en Estados Unidos encabezando la delegación argentina que participa del Mundial, viaje que realiza con autorización judicial, mientras que Toviggino continúa en el país.

El testimonio que complicó a la dirigencia

Durante la instrucción de la causa, una empleada del área contable de la AFA declaró que las decisiones financieras eran adoptadas por el tesorero mediante una “orden verbal”.

“De la toma de decisiones financieras y contables se encarga el tesorero, que es Pablo Toviggino”, sostuvo en su declaración.

La defensa de la AFA

Desde la AFA argumentaron que una parte importante de la deuda investigada fue cancelada y sostuvieron que los pagos se realizaron antes del vencimiento efectivo de las obligaciones, por lo que consideraron que la interpretación de ARCA contradice la normativa vigente.

Sin embargo, la Justicia entiende que el delito se configura desde el momento en que vence el plazo legal para transferir los fondos retenidos, independientemente de que luego hayan sido abonados.

También hubo procesamientos revocados

En la misma resolución, la Cámara revocó por considerarlos prematuros los procesamientos de Cristian Malaspina, Víctor Blanco y Gustavo Lorenzo, y ordenó profundizar la investigación respecto de ellos antes de resolver su situación procesal.